Разборы законов № 176-ФЗ и № 425-ФЗ, пошаговые алгоритмы действий при проверках ФНС, расчет ставок НДС на УСН, защита от дробления бизнеса и судебные прецеденты Верховного Суда РФ.
Разбор Федерального закона № 176-ФЗ: когда выгоднее применять пониженные ставки НДС 5% и 7% без права вычета, а когда общую ставку с входным налогом.
Механика контроля выручки в 60 млн рублей в 2025–2026 годах: с какой даты начислять НДС, как выставлять счета-фактуры и не попасть на кассовые разрывы.
Пошаговая инструкция по ведению книги продаж, выставлению счетов-фактур и обязательной сдаче декларации по НДС для упрощенцев.
Юридические и налоговые тонкости изменения цены контрактов при появлении НДС на УСН: правила ст. 424 ГК РФ, судебная практика и шаблоны допсоглашений.
Особенности налогового учета входного НДС при выборе специальных ставок упрощенца. Бухгалтерские проводки, списание в расходы при УСН «Доходы минус расходы».
Разбор переходных положений: что делать с авансами, полученными в период освобождения от НДС, если отгрузка товара происходит уже в период обязанности по уплате налога.
Как адаптировать финансовую модель бизнеса к ставке налога на прибыль 25%: законные инструменты снижения налоговой нагрузки, инвестиционный налоговый вычет и амортизация.
Разбор шкалы ставок НДФЛ от 13% до 22%: пороги доходов (2.4 млн, 5 млн, 20 млн, 50 млн руб.), расчет налога с дивидендов и заработных плат.
Все параметры применения УСН в 2025–2026 годах: пороги выручки с учетом коэффициента-дефлятора, лимиты по сотрудникам и стоимости основных средств до 200 млн руб.
Как изменения коэффициента-дефлятора и рост единой предельной базы по страховым взносам влияют на фонд оплаты труда и себестоимость продукции.
Сравнительный математический расчет двух объектов УСН с учетом необходимости уплаты НДС по ставкам 5% и 20%. Точки безубыточности и критерии выбора.
Особенности исчисления НДФЛ и налога на прибыль при выплате доходов за рубеж, новые ставки для лиц со статусом иностранного агента и блокировки вычетов.
Налоговое законодательство 2025–2026 годов полно ловушек. Запишитесь на персональную консультацию Антона Калинина для защиты бизнеса, аудита договоров или подготовки к проверке ФНС.