Банки обязаны в электронном виде сообщать в ИФНС об открытии/закрытии счетов организаций, ИП и физических лиц. По мотивированному запросу при проведении проверок банки предоставляют полные выписки по операциям, копии паспортов, доверенностей и карточек с образцами подписей.
Инспекторы анализируют регулярные поступления на личные карты директоров и самозанятых через Систему быстрых платежей (СБП). Систематические одинаковые суммы от контрагентов компании расцениваются как сокрытая выручка или обналиченные средства.
Данные в банк поступают, но запросы по физлицам налоговая направляет только в рамках проверок или при признаках незаконной предпринимательской деятельности.
Тематические теги:
Не рискуйте финансами и свободой. Запишитесь на экспресс-аудит или детальную консультацию Антона Калинина прямо сейчас.
Разбор главы III.2 Закона о банкротстве: как налоговая взыскивает миллионные долги ликвидированных ООО с личных счетов директоров, учредителей и КДЛ.
Разбор поправок в Уголовный кодекс РФ: крупный и особо крупный размер неуплаты налогов (18.75 млн и 56.25 млн руб.), основания прекращения уголовного дела.
Судебная практика по привлечению главных бухгалтеров к субсидиарной ответственности: фиктивные контрагенты, соучастие в схемах и должностная инструкция.
